Wat mag het kosten
Rekening 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Lasten | -25.119 | -26.530 | -22.115 | -24.440 | -27.238 | -30.354 |
Baten | 110.794 | 117.250 | 117.831 | 114.730 | 117.840 | 120.876 |
Saldo voor resultaatbestemming | 85.675 | 90.720 | 95.716 | 90.290 | 90.602 | 90.523 |
Onttrekking aan reserve | 2.285 | 1.530 | 100 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging aan reserve | -1.900 | -3.843 | -1.821 | -1.722 | -1.718 | -1.718 |
Totaal mutaties reserves | 385 | -2.313 | -1.721 | -1.722 | -1.718 | -1.718 |
Saldo na resultaatbestemming | 86.061 | 88.407 | 93.995 | 88.568 | 88.884 | 88.804 |
Mutaties programma per journaalgroep
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Autonome ontwikkelingen | 1.603 | 1.339 | 839 | 839 |
Loon- en prijsontwikkelingen | 1.323 | 1.302 | 1.295 | 1.291 |
Gemeentefonds | 417 | 3.677 | 3.656 | 4.018 |
Kapitaallasten | -2.016 | -2.184 | -1.976 | -2.073 |
Overige kleine mutaties < 100.000 | -62 | -57 | -37 | -37 |
Technische wijzigingen | 42 | -58 | -58 | -58 |
Totaal | 1.306 | 4.020 | 3.720 | 3.980 |
Toelichting
Hieronder worden de mutaties nader toegelicht.
Autonome ontwikkelingen | |
Aanpassing loonkosten | 808 |
|---|---|
In de kadernota 2025 is de verwachte CAO verhoging van de salarissen opgenomen in een stelpost. Deze stelpost wordt hier verdeeld over de programma's. Daarnaast is de loonbelasting voor de werkgever verhoogd waardoor de totale lasten met € 325.000 stijgen, hiermee was in de kadernota geen rekening gehouden.
Meer ontvangen rente schatkistbankieren | 700 |
|---|
De renteopbrengst van de BNG bank was voorzichtig geraamd. De verwachting was dat de rente sneller zou dalen, dan dat dit op dit moment in werkelijkheid blijkt te zijn. In samenhang met het banksaldo hebben we een geprognosticeerd dat de te ontvangen rente in 2025 en 2026 hoger is dan begroot was.
Verhogen leges en overige retributies 2025 | 95 |
|---|
Bij de kadernota 2025 hebben we alle lasten geïndexeerd. De baten voor de leges en overige retributies verhogen we nu met 2,4%. De totale meeropbrengst Leges en ander retributies is structureel ruim
€ 300.000 en is verdeeld over schillende programma's.
Technische wijzigingen | |
Opschonen begroting, aanpassen interne verrekening. | -107 |
|---|---|
In de begroting staat nog een interne verrekening van huurlasten tussen vastgoed (programma 0) en veiligheid (programma 1). De verrekening had betrekking op het gebruik van het bedrijfsgebouw door de veiligheidsregio. De situatie is inmiddels gewijzigd en de interne verrekening is niet meer van toepassing. Met deze begrotingswijziging wordt de begroting op orde gebracht. Deze wijziging is budgetneutraal en heeft geen invloed op het resultaat.
Opschoning grondexploitaties | 92 |
|---|
Voorafgaand aan het opstellen van de begroting 2025-2028 is geconstateerd dat de begrote cijfers voor de grondexploitaties niet aansloten bij het laatste MJP uit 2023. In de begroting voor 2025 en verder hebben we daarom de budgetten naar 0 gebracht. Zodra het MJP voor 2024 is vastgesteld, zullen de budgetten overeenkomstig de actualisatie worden aangepast. Hierdoor ontstaat voor nu een voordeel van € 55.000 in de exploitatie.
Toevoegen indexering parkeergelden en parkeerboetes aan de egalisatiereserve parkeren | -43 |
|---|
De indexering 2025 van de tarieven parkeergelden en parkeerboetes wordt toegevoegd aan de egalisatiereserve parkeren. Het totaal bedrag van deze indexering is € 42.863.
Verwerking amendementen | 100 |
|---|
De raad heeft bij het vaststellen van de programmabegroting 2025-2028 op 6 november 2024 twee amendementen aangenomen die effect hebben op de budgetten. Amendement 06-05, € 100.000 beschikbaar gesteld voor zero based budgetting. En Amendement 06-06, € 250.000 voor de viering van 750 jaar marktrechten.
Taakstelling
De daling van de lasten van € 26.530.000 in 2024 naar € 22.115.000 in 2025 wordt grotendeels verklaard door de taakstelling op de loonsomsturing van € 4.798.794 die als negatieve last is opgenomen in het programma 0 bestuur en ondersteuning. Uit de raadsmemo loonsomsturing, stand van zaken (D-128584) blijkt dat het resterende deel van de dekking niet zonder meer causaal en structureel is terug te leiden naar de resultaten van de jaarrekening. Het langer in stand houden van de taakstelling is hierdoor onwenselijk.